El Reporte de IVA de Listo te ayuda a comparar la información registrada en la plataforma con la información que el SAT considera para el cálculo de IVA.
Puedes utilizarlo durante el mes para detectar diferencias, identificar su causa y corregirlas antes de presentar tu declaración.
¿Por qué es importante revisar el IVA?
¿Por qué es importante revisar el IVA?
El cálculo de IVA puede presentar diferencias cuando la información registrada en Listo no coincide con la que tiene el SAT.
Algunas de las causas más comunes son:
Facturas emitidas o recibidas con información incorrecta.
Pagos registrados con una fecha diferente al periodo fiscal correspondiente.
Complementos de Recepción de Pagos (CRPs) faltantes o emitidos fuera de tiempo.
CRPs que no cumplen con las condiciones necesarias para que el SAT reconozca el IVA.
Facturas o comprobantes que el SAT excluye de su cálculo.
Por eso, no es necesario esperar al cierre del mes para revisar la información.
Puedes descargar el reporte y comenzar a trabajar en las diferencias desde que estén disponibles los datos.
¿Qué encontrarás en el Reporte de IVA?
¿Qué encontrarás en el Reporte de IVA?
El reporte compara los pagos registrados en Listo con la información de IVA acreditable y trasladado que reporta el SAT.
Su objetivo es ayudarte a responder:
¿Por qué el IVA que tengo registrado en Listo es diferente al que considera el SAT?
El archivo contiene 5 hojas de trabajo (siempre que cuentes con el tipo de factura):
Hoja | ¿Qué encontrarás? |
Resumen / Conciliación | Muestra la comparación de los totales registrados en Listo contra los considerados por el SAT. |
Ingresos PUE | Facturas emitidas con método de pago PUE. Permite revisar que correspondan al periodo y que estén correctamente marcadas como pagadas. |
Ingresos CRPs | Cobros relacionados con Complementos de Recepción de Pagos. Permite revisar que los CRPs estén correctamente emitidos y relacionados. |
Gastos PUE | Facturas recibidas con método de pago PUE. Permite validar que correspondan a los pagos y al periodo correspondiente. |
Gastos CRPs | Pagos a proveedores relacionados con Complementos de Recepción de Pagos. Permite identificar diferencias en los CRPs recibidos. |
Visualiza el reporte de IVA
Visualiza el reporte de IVA
⚠️ Antes de descargarlo
Para que el reporte sea lo más preciso posible, asegúrate de:
Registrar los pagos con su fecha real en cada factura o gasto.
Emitir y conciliar correctamente los CRPs correspondientes.
Estas acciones son importantes porque la fecha del pago y la información de los complementos pueden afectar el periodo en el que el IVA es considerado.
📥 ¿Cómo descargar el Reporte de IVA?
Ingresa a Listo.
Ve al Módulo de Facturas.
(Si tienes más de un RFC, aplica el filtro por razón social para consultar la información correspondiente).
Haz clic en Excel.
Selecciona Reporte de IVA.
Elige el mes que deseas revisar.
Descarga el archivo y ábrelo.
🔎 ¿Cómo revisar una diferencia?
Por ejemplo, si el reporte muestra:
IVA registrado en Listo: $12,909.14
IVA considerado por el SAT: $8,904.22
Puedes utilizar las diferentes hojas del reporte para identificar qué CFDIs están generando esa diferencia.
1. Revisa las facturas PUE
Una diferencia puede deberse a que una factura PUE no está marcada como pagada o tiene una fecha de pago diferente.
En las hojas Ingresos PUE o Gastos PUE:
Revisa la columna J para identificar el monto de la diferencia.
Revisa la columna K. Si muestra "0", significa que la factura no está marcada como pagada en Listo.
¿Qué hacer?
Verifica que la factura esté correctamente registrada y que la fecha de pago corresponda al periodo que estás revisando.
2. Revisa si el SAT excluyó algún comprobante
El SAT puede excluir determinados comprobantes de su cálculo cuando no cumplen con las condiciones o requisitos que considera para el periodo.
Para identificar estos casos:
Revisa la última columna de la hoja.
Ahí encontrarás la razón de exclusión del SAT.
¿Qué hacer?
Utiliza esta información para identificar el comprobante involucrado y, cuando corresponda, realizar la corrección, sustitución o cancelación necesaria.
3. Revisa los CFDIs PPD
Las diferencias también pueden estar relacionadas con los Complementos de Recepción de Pagos tuyos o de de tus proveedores.
En la hoja Ingresos y Gastos CRPs:
Identifica los registros destacados en las columnas H-I.
Revisa la columna M, donde encontrarás el detalle de los pagos registrados y comentarios relacionados con el problema.
Esto te permite identificar el origen de la diferencia sin tener que revisar cada factura manualmente.
💡 Recomendación
Utiliza el Reporte de IVA de Listo como una herramienta de revisión durante el mes, no únicamente al momento de preparar tu declaración.
Revisar periódicamente tus facturas, fechas de pago y CRPs te permite detectar diferencias con anticipación y realizar las correcciones necesarias antes de presentar tu declaración.
✨Recuerda: el Reporte de IVA es una herramienta de conciliación que te ayuda a identificar diferencias entre la información de Listo y la del SAT. La determinación y presentación de tu declaración corresponde a tu equipo contable. ✨