🔎 Diferencia clave entre CFDI de retenciones y una factura con impuestos retenidos.
🔎 Diferencia clave entre CFDI de retenciones y una factura con impuestos retenidos.
Retenciones:
Se emiten en el módulo especial de Retenciones. Aquí podrás emitir un CFDI por tipo de retención como:Regalías
Enajenación de bienes
Remanentes
Dividendos
Pagos a extranjeros
Intereses, entre otros
👉 Usa Retenciones cuando el SAT te solicite un comprobante de retención formal.
Factura con impuestos retenidos:
Se emite desde la facturación regular, en la sección “Impuestos por concepto”, donde eliges el impuesto, tratamiento y porcentaje a retener.
📝 Pasos para timbrar un CFDI de Retención
📝 Pasos para timbrar un CFDI de Retención
1. Ingresa al módulo de Facturación
Desde el menú principal, entra a Facturación → Retenciones.
2. Selecciona el tipo de Retención
El sistema mostrará el catálogo disponible. Elige el tipo que corresponda:
3. Llena el formulario
Completa los campos generales:
Fecha
Serie y folio
Expedido en (CP)
Periodo de pago
Monto operación gravada
Monto operación exenta
Monto operación total
Idioma PDF
Comentarios (opcional)
Completa los datos de la retención:
Impuesto
Tipo de pago
Base retención
Monto retenido
Ejemplo: Retención por arrendamiento.
Complementos/Adendas: Aplica solo en casos específicos*
Complementos/Adendas: Aplica solo en casos específicos*
El complemento es una sección adicional dentro del CFDI que permite incorporar información específica requerida para ciertos procesos fiscales.
En Listo, se utiliza únicamente en casos particulares, y su aplicación dependerá del tipo de retención que se esté emitiendo.
¿Cuándo se usa un complemento?
Se utiliza cuando la retención requiere datos adicionales que no forman parte del estándar del SAT, pero que son necesarios para dar cumplimiento a ciertas obligaciones fiscales o reportes específicos.
Complementos disponibles en Listo
Actualmente, Listo soporta los siguientes complementos:
Complemento de pago a extranjeros
Se emplea cuando el beneficiario de la retención no reside en México y es necesario especificar información como: país de residencia fiscal, tipo de contribuyente y descripción del beneficiario.
Sección- Datos de no beneficiario: Se utiliza cuando la retención aplica a un tercero distinto del emisor.
País residencia fiscal:
Aquí indicas dónde reside fiscalmente la persona a la que se le está reteniendo (ej. “Estados Unidos”).Tipo contribuyente:
Señala si se trata de persona física (individuo) o persona moral (empresa).Descripción:
Campo abierto para dar un detalle adicional del contribuyente, por ejemplo: “Sociedad extranjera sin establecimiento en México”.
Sección- Datos del beneficiario: Se usa cuando la retención se hace a nombre de un beneficiario claramente identificado.
RFC del representante legal.
Clave Única de Registro de Población (CURP) del representante legal.
Razón social del representante legal.
Tipo contribuyente.
Descripción: Aquí puedes detallar algo relevante para el beneficiario, por ejemplo: “Arrendador de inmueble en CDMX”.
Documento SAT:
2. Complemento de dividendos
Se utiliza en casos de distribución de utilidades o dividendos hacia los socios o accionistas. Permite capturar los datos adicionales relacionados con el beneficiario y su representante legal.
Sección- Dividendos o utilidades
Tipo:
Indica el origen o la naturaleza del dividendo que se está distribuyendo, es decir, de dónde provienen los recursos que se están pagando al socio o accionista.Tipo sociedad:
Nacional o extranjera.Retención ISR México:
Monto del ISR que se retuvo en México por la distribución de dividendos.Retención ISR extranjero:
Monto del ISR retenido en el país extranjero, si los dividendos provienen de fuera de México.Retención en el extranjero:
Campo para especificar si se realizó una retención adicional en otro país, distinta a la del ISR extranjero.ISR acreditable nacional:
Monto del ISR que el beneficiario podrá acreditar en México contra su propio impuesto (cuando la sociedad ya lo pagó previamente).Dividendo acumulable nacional:
Monto del dividendo que debe acumularse en México como ingreso gravado.Dividendo acumulable extranjero:
Monto del dividendo que debe acumularse en México cuando proviene del extranjero.
Sección- Remanentes
Proporción (0-1): Indica la proporción de participación del socio/accionista en la distribución. Se captura en formato decimal, entre 0 y 1, ejemplo: 0.25 equivale a 25% de participación.
Documentos SAT:
3. Complemento de enajenación de acciones
Se utiliza cuando en la retención se debe reportar información relacionada con la venta de acciones u operaciones de valores.
Leyenda: Describe brevemente la operación de enajenación.
(Ejemplo: “Venta de inmueble ubicado en CDMX”)Ganancia: Ingresa el monto de la utilidad obtenida en la operación (cuando el precio de venta es mayor al costo fiscal).
Pérdida: Ingresa el monto de la pérdida generada en la operación (cuando el precio de venta es menor al costo fiscal).
Documentos SAT:
4. Complemento de Servicios Plataformas Tecnológicas
Este complemento se utiliza cuando los servicios prestados provienen de plataformas tecnológicas reguladas por el SAT (ejemplo: transporte, hospedaje, entrega de bienes).
Sección- Servicios
Periodicidad:
Define si el servicio es diario, semanal, mensual u otra frecuencia.Forma de pago de servicio:
Indica cómo se liquida el servicio: efectivo, tarjeta, transferencia, etc.Tipo de servicio:
Selecciona la categoría general (ej. transporte, hospedaje, entrega de alimentos).Sub tipo de servicio:
Detalla la modalidad dentro del tipo de servicio (ej. personal, compartido, plus o cancelación).RFC del tercero autorizado:
RFC de la plataforma que actúa como intermediario autorizado.Fecha de servicio:
Indica la fecha en que se prestó el servicio.Precio de servicio sin IVA:
Ingresa el monto total del servicio antes de impuestos.
Sección- Impuestos trasladados
Precio de servicio sin IVA:
Ingresa el monto total del servicio antes de impuestos.
Base:
Monto sobre el cual se calculará el impuesto. No se permiten valores negativos.Impuesto:
Tipo de impuesto aplicable.Tasa o cuota:
Porcentaje o cuota aplicable al impuesto.Importe:
Atributo requerido para señalar el importe del impuesto trasladado que aplica al bien o servicio.
Sección- Contribución gubernamental
Importe contribución:
Atributo requerido para registrar el importe de la contribución gubernamental pagada por los servicios realizadosEntidad donde paga la contribución:
Registrar la clave de la Entidad Federativa donde se efectúa el pago de la contribución gubernamental.
Sección- Comisión del servicio
Base:
Registrar la base de la comisión del servicio de la plataformaPorcentaje:
Atributo opcional para detallar el valor del porcentaje cobrado por la comisión del uso del servicio de las plataformas tecnológicas.
Importe:
El valor del importe cobrado por la comisión del uso del servicio de las plataformas tecnológicas.
Documentos y enlaces:
5. Complemento de Intereses:
Se utiliza cuando una persona recibe ingresos por intereses generados en el sistema financiero, inversiones o derivados.
Intereses que provienen del sistema financiero:
Marca si los intereses declarados provienen de instituciones del sistema financiero.Intereses retirados en periodo o ejercicio:
Indica si los intereses se retiraron dentro del periodo o ejercicio fiscal que corresponde.Intereses que corresponden a operaciones financieras derivadas:
Señala si los intereses derivan de instrumentos financieros derivados.Total interés nominal:
Registra el monto total de los intereses nominales generados.Importe intereses reales:
Captura los intereses reales obtenidos, es decir, los intereses menos el ajuste por inflación.Pérdida:
Si aplica, registra la pérdida derivada de la operación (cuando los intereses reales resultan negativos).
Documentos y enlaces:
4. Revisa la información y Timbra
Antes de timbrar, confirma que los datos estén correctos. Haz clic en Continuar.
Listo les solicitará la llave privada y contraseña. Una vez ingresada, verifica la llave y genera tu factura final
Finalmente el sistema generará automáticamente:
El XML válido ante el SAT
El PDF con la representación impresa
Podrás enviarla a tu cliente agregando su correo electrónico.
📝 Pasos para emitir una factura con impuestos retenidos
📝 Pasos para emitir una factura con impuestos retenidos
1. Ingresa al módulo de Facturación
Desde el menú principal, entra a Facturación → Facturación regular.
2. Selecciona el tipo de CFDI
Elige Factura y luego abre la sección “Impuestos por concepto”.
3. Llena el formulario general
Completa los campos obligatorios de la factura:
Fecha
Serie y folio
Expedido en (CP)
Método de pago
Condiciones de pago
Moneda
Idioma PDF
Comentarios (opcional)
Forma de pago
Uso de CFDI
Exportación
Tipo de CFDI relacionado
4. Completa los datos del concepto con impuestos retenidos
En esta sección deberás capturar la información del concepto que llevará la retención. Los campos a llenar son:
Cantidad
Unidades
Descripción
Clave de unidades (Cve unidades)
Clave de producto o servicio (Cve prod/serv)
Precio unitario sin IVA
Descuento (Solo si aplica)
Tratamiento
Impuesto
Porcentaje
Ejemplo: Factura de honorarios con IVA trasladado e ISR retenido
5. Revisa la información y Timbra
Antes de timbrar, confirma que los datos estén correctos. Haz clic en Continuar.
Listo solicitará tu llave privada y contraseña.
Verifica la llave y genera tu CFDI final.
6. Resultado final
El sistema generará automáticamente:
XML válido ante el SAT
PDF con la representación impresa
Podrás enviar la factura a tu cliente agregando su correo electrónico.
✅ Consejos prácticos
✅ Consejos prácticos
Una retención no sustituye a una factura; son comprobantes distintos.
Conserva siempre tu XML timbrado, es el documento oficial para el SAT.
En caso de duda entre retención o factura con impuestos retenidos, revisa con tu contador la obligación fiscal.
Recuerda que las retenciones deben activarse previamente en el sistema; el botón y el tipo de retención no vienen habilitados por default. Si no tienes la opción habilitada, solicita la activación por medio del chat de soporte.